MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ

BUĞAN, M Fatih; TORAMAN, CENGİZ; ATA, H. Ali

MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ

Cengiz TORAMAN, (Gaziantep Üniversitesi, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İşletme Bölümü, Gaziantep, Türkiye)

H. Ali ATA, (Gaziantep Üniversitesi, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İşletme Bölümü, Gaziantep, Türkiye)

M Fatih BUĞAN (Gaziantep Üniversitesi, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İşletme Bölümü, Gaziantep, Türkiye)

Cumhuriyet Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi

7 0

Yıl: 2015 Cilt: 16 Sayı: 2 Sayfa Aralığı: 301 - 310 Metin Dili: Türkçe İndeks Tarihi: 29-07-2022

MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ

Öz:

Türk bankacılık sistemi içerisinde faaliyet gösteren katılım bankaları, her geçen gün aktif büyüklüğünü ve sektör içerisindeki payını artırmış olmasına rağmen yeterli bir gelişme gösterememiştir. Alternatif yatırım ve finansman imkânları sunan katılım bankalarının sektördeki etkinliğinin artması, finansal sistemin gelişimi ve ekonomiye kaynak sağlanması açısından önemli olmaktadır. Bu nedenle çalışmada, katılım bankalarının performansları karşılaştırmalı bir şekilde analiz edilmiştir. Çalışma kapsamında, Türkiye'de faaliyet gösteren mevduat ve katılım bankalarının 2006-2014 dönemi için mali tablo bilgilerinden elde edilen finansal oranlardan yararlanılmıştır. Bağımsız örneklemler t-Testi sonucunda, mevduat bankalarının toplam aktif ve likit aktif büyüklüklerinin katılım bankalarından daha yüksek olduğu ve sermaye yeterliliği anlamında mevduat bankalarının katılım bankalarına nazaran daha güçlü bir yapıya sahip olduğu anlaşılmıştır. Ayrıca banka karlılığına etki eden faktörler, iki aşamalı genelleştirilmiş momentler metodu (generalized method of moment-GMM) ile tahmin edilmiştir. Yapılan analiz sonucunda banka karlılığının operasyonel etkinlik ve sermaye yeterliliği ile pozitif yönlü, kredi kalitesinin göstergesi olan takipteki kredilerin toplam kredilere oranı ile negatif yönlü bir ilişkisinin olduğu tespit edilmiştir

Anahtar Kelime:

Konular: İşletme İşletme Finans

Comparative Performance Analysis of Conventional and Participation Banks

Öz:

Participation banks operating in the Turkish banking system have not yet demonstrated sufficient progress even though it has raised its share in the banking sector over time. Increasing the efficiency of participation banks providing alternative investment and financing opportunities is crucial in terms of providing resources for the economy and development of the financial system. For this reason, the performances of the participation banks have been analyzed in a comparative way. In this study, the data has comprised financial ratios obtained from financial statement of participation banks in Turkey for the 2006-2014 periods. Independent samples t- test results revealed that the magnitude of liquid assets and total assets of deposit banks have been considerably higher than participation banks. Furthermore, in terms of capital adequacy, deposit banks have had a stronger structure than participation banks. In addition, the factors affecting the profitability of banks have been estimated by a two-stage generalized method of moments (GMM). The analysis has shown that bank profitability has a positive relationship with capital adequacy and operational efficiency whereas it has a negative relationship with the ratio of nonperforming loans to total loans as an indicator of credit quality

Anahtar Kelime:

Konular: İşletme İşletme Finans

Belge Türü: Makale Makale Türü: Araştırma Makalesi Erişim Türü: Erişime Açık

ALBERTAZZI, Ugo ve GAMBACORTA, Leonardo (2009), "Bank Profitability and the Business Cycle", Journal of Financial Stability, Vol 5(4), 393-409. doi:10.1016/j.jfs.2008.10.002
ALKASSIM, Faisal (2005), "The Profitability of Islamic and Conventional Banking in the GCC Countries: A Comparative Study", Journal of Review of Islamic Economics, Vol 13(1), 5-30.
AMBA, Muni Sekhar ve ALMUKHARREQ, Fayza (2013), "Impact of the Financial Crisis on Profitability of the Islamic Banks vs Conventional Banks - Evidence from GCC", International Journal of Financial Research, Vol 4(3), 83-93
ANBAR, Adem ve ALPER, Deger (2011), "Bank Specific and Macroeconomic Determinants of Commercial Bank Profitability: Empirical Evidence from Turkey", Business and Economics Research Journal, Cilt 2(2), 139-152.
ARELLANO, Manuel ve BOND, Stephen (1991), "Some Tests of Specification for Panel Data: Monte Carlo Evidence and an Application to Employment Equations", The Review of Economic Studies, Vol 58(2), 277-297.
ATHANASOGLOU, Panayiotis; DELIS, Manthos ve STAIKOURAS, Christos (2006), "Determinants of Bank Profitability in the South Eastern European Region", İnternet Adresi: http://mpra.ub.uni-muenchen.de/10274, Erişim Tarihi: 13.06.2015
ATHANASOGLOU, Panayiotis; BRISSIMIS, Sophocles N. ve DELIS, Matthaios D. (2008), "Bank-Specific, Industry-Specific and Macroeconomic Determinants of Bank Profitability", Journal of International Financial Markets, doi:10.1016/j.intfin.2006.07.001 and Money, Vol 18(2), 121-136.
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK), www.bddk.org.tr, İnternet Adresi: http://www.bddk.org.tr/WebSitesi/default.aspx, Erişim Tarihi; 15.08.2015
CHRONOPOULOS, Dimitris K.; LİU, Hong; MCMILLAN, Fiona J. ve WILSON, John O. S. (2015), "The Dynamics of US Bank Profitability", The European Finance, doi:10.1080/1351847X.2013.838184 of Vol 21(5), 426-443.
ELSIEFY, Elsayed (2013), "Comparative Analysis of Qatari Islamic Banks Performance versus Conventional Banks Before,During and After the Financial Crisis", International Journal of Business and Commerce, Vol 3(3), 11-41.
EROL, Cengiz; BAKLACİ, Hasan F; AYDOĞAN, Berna ve TUNÇ, Gökçe (2014), "Performance Comparison of Islamic (Participation) Banks and Commercial Banks in Turkish Banking Sector", EuroMed Journal of Business, Cilt 9(2), 114-128. doi:10.1108/EMJB-05-2013-0024
GÜLHAN, Ünal ve UZUNLAR, Evcan (2011), "Bankacılık Sektöründe Kârlılığı Etkileyen Faktörler: Türk Bankacılık Sektörüne Yönelik Bir Uygulama/Factors Influencing the Bank Profitability: an Apllication on Turkish Banking Sector", Atatürk Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi, Cilt 15(1). İnternet Adresi: http://e-dergi.atauni.edu.tr/ataunisosbil/article/view/1020007627/0, Erişim Tarihi: 17.06.2015
HARON, Sudin (2004), "Determinants of Islamic Bank Profitability", Global Journal of Finance and Economics, Vol 1(1), 11-33.
ISLAM, Shahidul ve NISHIYAMA, Shin-Ichi (2015), "The Determinants of Bank Profitability: Dynamic Panel Evidence from South Asian Countries", İnternet Adresi: http://www.econ.tohoku.ac.jp/econ/datascience/DDSR- DP/no44.pdf, Erişim Tarihi: 11.06.2015
KOSMIDOU, Kyriaki; TANNA, Sailesh ve PASIOURAS, Fotios (2005), "Determinants of Profitability of Domestic UK Commercial Banks: Panel Evidence from the Period 1995-2002", Money Macro and Finance (MMF) Research Group Conference (C. 45).
MOBAREK, Asma ve KALONOV, Alovaddin (2014), "Comparative Performance Analysis between Conventional and Islamic Banks: Emprical Evidence from OIC Countries", Applied Economics, Vol 46(3), 253-270.
NACEUR, Samy Ben (2003), "The Determinants of the Tunisian Banking Industry Profitability: Panel evidence", Universite Libre de Tunis working papers, İnternet Adresi: http://www.mafhoum.com/press6/174E11.pdf, Erişim Adresi: 02.06.2015
OLSON, Dennis ve ZOUBI, Taisier A. (2011), "Efficiency and Bank Profitability in MENA Countries", Emerging Markets Review, Vol 12(2), 94-110. doi:10.1016/j.ememar.2011.02.003
PRATOMO, Wahyu Ario ve ISMAIL, Abdul Ghafar (2006), "Islamic Bank Performance and Capital Structure", İnternet Adresi: http://mpra.ub.uni- muenchen.de/6012/, Erişim Tarihi: 03.07.2015
RASHWAN, Mohamed H. (2012), "How Did Listed Islamic and Traditional Banks Performed: Pre and Post the 2008 Financial Crisis?", Journal Of Applied Finance & Banking, Vol 2(2), 149-175.
QIN, Song ve WEI, Zeng (2014), "Basel III, Risk Aversion and Bank Performance: Evidence from Chinese Commercial Banks Panel Data", İnternet Adresi: http://www.atlantis-press.com/php/download_paper.php?id=14584, Erişim Tarihi: 21.05.2015.
SUFIAN, Fadzlan ve HABIBULLAH, Muzafar Shah (2009), "Bank Specific and Macroeconomic Determinants of Bank Profitability: Empirical Evidence from the China Banking Sector", Frontiers of Economics in China, Vol 4(2), 274-291.
TAŞKIN, F. Dilvin (2011), "Türkiye'de Ticari Bankaların Performansını Etkileyen Faktörler", Ege Akademik Bakış, Cilt 11(2), 289-298.
VONG, P. I. Anna ve CHAN, Hoi Si (2009), "Determinants of Bank Profitability in Macao", Macau Monetary Research Bulletin, Vol 12(6), 93-113.
WASIUZZAMAN, Shaista ve TARMIZI, Haba (2010), "Profitability of Islamic Banks in Malaysia: an Empirical Analysis", Journal of Islamic Economics, Banking and Finance, Vol 6(4), 53-68.
WASIUZZAMAN, Shaista ve NAİR GUNASEGAVAN, Umadevi (2013), "Comparative Study of the Performance of Islamic and Conventional Banks: The Case of Malaysia", Humanomics, Vol 29(1), 43-60. doi:10.1108/08288661311299312

APA	TORAMAN C, ATA H, BUĞAN M (2015). MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ. , 301 - 310.
Chicago	TORAMAN CENGİZ,ATA H. Ali,BUĞAN M Fatih MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ. (2015): 301 - 310.
MLA	TORAMAN CENGİZ,ATA H. Ali,BUĞAN M Fatih MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ. , 2015, ss.301 - 310.
AMA	TORAMAN C,ATA H,BUĞAN M MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ. . 2015; 301 - 310.
Vancouver	TORAMAN C,ATA H,BUĞAN M MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ. . 2015; 301 - 310.
IEEE	TORAMAN C,ATA H,BUĞAN M "MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ." , ss.301 - 310, 2015.
ISNAD	TORAMAN, CENGİZ vd. "MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ". (2015), 301-310.

APA	TORAMAN C, ATA H, BUĞAN M (2015). MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ. Cumhuriyet Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi, 16(2), 301 - 310.
Chicago	TORAMAN CENGİZ,ATA H. Ali,BUĞAN M Fatih MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ. Cumhuriyet Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi 16, no.2 (2015): 301 - 310.
MLA	TORAMAN CENGİZ,ATA H. Ali,BUĞAN M Fatih MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ. Cumhuriyet Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi, vol.16, no.2, 2015, ss.301 - 310.
AMA	TORAMAN C,ATA H,BUĞAN M MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ. Cumhuriyet Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi. 2015; 16(2): 301 - 310.
Vancouver	TORAMAN C,ATA H,BUĞAN M MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ. Cumhuriyet Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi. 2015; 16(2): 301 - 310.
IEEE	TORAMAN C,ATA H,BUĞAN M "MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ." Cumhuriyet Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi, 16, ss.301 - 310, 2015.
ISNAD	TORAMAN, CENGİZ vd. "MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRMALI PERFORMANS ANALİZİ". Cumhuriyet Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi 16/2 (2015), 301-310.