TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ

Damla EKER (Karadeniz Teknik Üniversitesi, Araklı Ali Cevat Özyurt Meslek Yüksekokulu, Trabzon, Türkiye)
Journal of research in business (online)
3 1
Yıl: 2022 Cilt: 7 Sayı: 1 Sayfa Aralığı: 46 - 62 Metin Dili: Türkçe DOI: 10.54452/jrb.994982 İndeks Tarihi: 13-01-2023

TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ

Öz:
Bu çalışmanın amacı, bankaların yönetim kurulu yapılarının finansal performansları üzerinde etkisi olup olmadığını incelemektir. Bu bağlamda, Türkiye’de faaliyet gösteren 16 mevduat bankasının 2018-2020 tarihlerini kapsayan yıllık verileri kullanılarak bir panel veri analizi gerçekleştirilmiştir. Finansal performans göstergesi olarak alınan bağımlı değişken öz sermaye kârlılığı; yönetim kurulu yapılarını temsil eden bağımsız değişkenler ise bağımsız üyeler, uzman üyeler ve kadın üyelerden oluşmaktadır. Analiz sonucunda, bağımsız üyeler ve uzman üyelerle banka finansal performansları arasında istatistiksel olarak anlamlı ilişkiler tespit edilmiştir.
Anahtar Kelime: Kurumsal yönetim yönetim kurulları Türk bankacılık sektörü finansal performans panel veri analizi

BOARD STRUCTURES OF DEPOSIT BANKS OPERATING IN TURKEY AND FINANCIAL PERFORMANCE RELATIONSHIP: A PANEL DATA ANALYSIS

Öz:
The aim of this study is to examine whether the structures of boards of banks affect financial performance. In this context, a panel data analysis was carried out using annual data from 2018 to 2020 of 16 deposit banks operating in Turkey. The dependent variable as a financial performance indicator consists of return on equity and independent variables representing the board structures consist of independent members, expert members, and female members. As the result of the analysis, a statistically significant relationship was found between independent, expert members and the financial performance of the bank.
Anahtar Kelime: Corporate governance boards Turkish banking sector financial performance panel data analysis

Belge Türü: Makale Makale Türü: Araştırma Makalesi Erişim Türü: Erişime Açık
  • Adams, Renée B. & Ferreira, D. (2007). A theory of friendly boards. The Journal of Finance, 62(1), 217-250.
  • Adams, Renée B. & Ferreira, D. (2009). Women in the boardroom and their impact on governance and performance. Journal of Financial Economics, 94(2), 291-309.
  • Adusei, M. (2011). Board structure and bank performance in Ghana. Journal Of Money, Investment and Banking, 19(1), 72-84.
  • Almazan, A. & Suarez, J. (2003). Entrenchment and severance pay in optimal governance structures. Journal of Finance 58(2), 519-547.
  • Al Saidi, M. & Al Shammari, B. (2013). Board composition and bank performance in Kuwait: an empirical study. Managerial Auditing Journal, 28(6), 472-494.
  • Altaş, S. (2011). Yeni Türk ticaret kanuna göre anonim şirket yönetim kurulunun yapısı ve üyelerinin nitelikleri. Mali Çözüm, Mart – Nisan, 109-120.
  • Aygün, M., Taşdemir, A., & Çavdar, E. (2010). Banka performansı üzerinde yönetim kurulu büyüklüğünün etkisi. Atatürk Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi, 24(3), 67-78.
  • Baltagi, Badi, H. (2001). Econometric analysis of panel data (3. edition). England: John Wiley & Sons Ltd.
  • Baltagi, Badi, H. (2013), Econometric analysis of panel data (5. edition). England: Chichester, John Wiley & Sons.
  • Bashir, U., Fatima, U., Sohail, S., Rasul, F. & Mehboob, R. (2018). Internal corporate governance and financial performance nexus: a case of banks of Pakistan. Journal of Finance and Accounting, 6(1), 11-17.
  • Basuony, Mohamed A., Mohmed, Ehab K.A. & Al – Baidhani, Ahmed M. (2015). The effect of corporate governance on bank financial performance: evidence from the Arabian peninsula. Corporate Ownership & Control, 11(2), 178-191.
  • Baykut, E. (2013). Kurumsal yönetim endeksinde yer almanın mevduat bankalarının performansına etkisi: bist örneği. Sosyal Bilimler Dergisi, 15(2), 121-136.
  • Beycan, M. (2013). Kurumsal yönetim ve Türk bankacılık sektörü üzerine etkileri, Dokuz Eylül Üniversitesi SBE Doktora Tezi, İzmir. Cebeci
  • Bhagat, S. & Black, B. (1999). The uncertain relationship between board composition and firm performance. Business Lawyer, 54(3), 921-963.
  • Bhattrai, H. (2017). Effect of corporate governance on financial performance of bank in Nepal. ZENITH International Journal of Multidisciplinary Research, 7(3), 97-110.
  • BIS (2006). Enhancing corporate governance for banking organizations. basel committee on banking supervision, February.
  • Bourez, V. (2005),Womenonboards: moving beyond tokenism. www.EuropeanPWN.net (Erişim Tarihi: 1.8.2018).
  • Brancato, C. K. & Patterson, D. J. (1999). Board diversity in U.S. corporations: best practices for broadening the profile of corporate boards research report. 1230-99-RR, the Conference Board.
  • Branson, D. (2006), No seat at the table: how corporate governance keeps women out of America’s boardrooms, New York University Press, New York.
  • Carleton, W T., Nelson, J.M. & Weisbach, M.S. (1998). The influence of institutions on corporate governance through private negotiations: evidence from TIAA-CREF. Journal of Finance 53, 1335-1362.
  • Carter, D. A., Simkins, B. J., & Simpson, W. G. (2003). Corporate governance, board diversity, and firm value. Financial Review, 38(1), 33-53.
  • Charitou, A., Louca, C., & Vafeas, N. (2007). Boards, ownership structure, and involuntary delisting from the new york stock exchange. Journal of Accounting and Public Policy, 26(2), 249-262.
  • Choi, S. & Hasan, I. (2005). ownership, governance, and bank performance: Korean experience. Financial Markets, Institutions & Instruments, 14(4), 215-242.
  • Coles, J. L., Daniel, N. D. & Naveen, L. (2008). Boards: does one size fit all?. Journal of Financial Economics, 87(2), 329-356.
  • Dedu, V. & Chitan, G. (2013). The ıinfluence of internal corporate governance on bank performance-an empirical analysis for Romania. Procedia-Social and Behavioral Sciences, 99, 1114-1123.
  • Eker, D. (2021). Yönetim kurullarının yapısı ve firma performansı: borsa istanbul’a kayıtlı firmalar örneği. Yayımlanmış Doktora Tezi, KTÜ Sosyal Bilimler Enstitüsü.
  • Eker, D. & Kurtaran, A. (2017). Bankaların yönetim kurullarındaki cinsiyet çeşitliliği ve finansal performans ilişkisi. Global Journal of Economics and Business Studies, 6(12), 64-72.
  • El-Chaarani, H. (2014). The impact of corporate governance on the performance of Lebanese banks. The International Journal of Business and Finance Research, 8(5), 35-46.
  • Equal Opportunity for Women in the Workplace Agency (2006). EOWA Australian census of women in leadership. Erişim Adresi: http:// www.eowa.gov.au European Professional Women’s Network (2004). The European PWN board women monitor. Erişim Adresi: http:// www.europeanpwn.net/index php?article_id=8
  • Fauzi, F. & Locke, S. (2012). Board structure, ownership structure and firm performance: a study of New Zealand listed-firms. Asian Academy of Management Journal of Accounting of Finance, 8(2), 43-67.
  • Fidanoski, F., Mateska, V. & Simeonovski, K. (2014). Corporate governance and bank performance: evidence from Macedonia. Economic Analysis, 47(1-2), 76-99.
  • Figenkaplan, T. (2019), Bankaların kurumsal yönetim uygulamaları ile finansal performansları arasındaki ilişki: bir panel veri analizi. Bankacılar Dergisi, 10, 114-128.
  • Gergin, B. & Şen, İ. K. (2019). Kurumsal yönetim endeksinde yer almanın bankaların performansına etkisi: borsa istanbul’da bir araştırma. Muhasebe Bilim Dünyası Dergisi, 21(4), 956-978.
  • Gümüş, Gülüzar K., Gümüş, Y. & Altunal, I. (2017). Bankacılık sektöründe kurumsal yönetim ve finansal performans ilişkisi: Türkiye ve Kazakistan örneği. Kastamonu Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 16(2), 104-121.
  • Hakimi, A., Rachdi, H., Mokni, R. B. S. & Hssini, H. (2018). Do board characteristics affect bank performance? evidence from the Bahrain ıslamic banks. Journal of Islamic Accounting and Business Research, 9(2), 251-272.
  • Handa, R. (2018). Does corporate governance affect financial performance: a study of select Indian banks. Asian Economic and Financial Review, 8(4), 478-486.
  • Harley, Ryan J.R. & Wiggins, R. (2004). Who is in whose pocket? director compensation, board independence, and barriers to effective monitoring. Journal of Financial Economic, 73, 497-524.
  • Hussain, Saleh H. & Mallin, C. (2002). Corporate governance in Bahrain. Corporate Governance, 10(3), 197-210.
  • Işık, O. & İnce, A. R. (2016). Board size, board composition and performance: an investigation on Turkish banks. International Business Research, 9(2), 74-84.
  • Karaoğlu, E. (2016). Vekâlet kuramı perspektifinden yönetim kurulu kompozisyonunun finansal performans üzerindeki etkisi: bist imalat sektörü örneği. Balkan ve Yakın Doğu Sosyal Bilimler Dergisi, 2(1), 65-77.
  • Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliğ (2011), T.C. Resmî Gazete, 28158, (30.12.2011).
  • Liang, Q., Xu, P. & Jiraporn, P. (2013). Board characteristics and Chinese bank performance. Journal Of Banking & Finance, 37(8), 2953-2968.
  • Linck, J. S., Netter, J. M. & Yang, T. (2008). The determinants of board structure. Journal of Financial Economics, 87(2), 308-328.
  • Negiz, M. (2015), Tokenizm kavramı nedir?. Erişim Adresi: http://mnergiz.blogspot.com/2015/05/tokenizm- kavrami-nedir.html
  • Özbek, C. Y. (2019). Türkiye’de bankalarda lisansüstü eğitime sahip yönetim kurulu üyelerinin bankaların kârlılıkları üzerindeki etkisi: borsa istanbul bankalar ve özel finans kurumları sektörü örneği. Muhasebe ve Vergi Uygulamaları Dergisi, 12(1), 147-166.
  • Parlakkaya, R. & Demirci, M. N. (2017). Türkiye’de faaliyet gösteren katılım bankalarında kurumsal yönetim ve performans ilişkisi. Electronic Turkish Studies, 12(35), 147-162.
  • Pathan, S. & Faff, R. (2013). Does board structure in banks really affect their performance?. Journal of Banking & Finance, 37(5), 1573-1589.
  • Robinson, G. & Deschant, K. (1997). Building a business case for diversity. Academy of Management Executive, 11, 21-31.
  • Saito, R. & Dutra, Marcos G. L. (2006). Boards of directors of publicly-held companies in Brazil: profile and implications for minority shareholders. Corporate Governance, 14(2), 98-106.
  • Sandanayaka, S. T. D. & Sumanasiri, E. A. G. (2021). Does gender representation at decision making levels matter for better financial performance of local licensed commercial banks in Sri Lanka?. Asian Journal of Economics, Business and Accounting, 32-49.
  • Sarı, E. S. & Güngör, N. (2020). Kurumsal yönetim uygulamalarının Türkiye’de faaliyet gösteren katılım bankalarının finansal performanslarına etkisi. Muhasebe Bilim Dünyası Dergisi 2020, 22(4), 669-694. SPK (2003). Kurumsal Yönetişim İlkeleri, Ankara.
  • Stephenson, C. (2004). Leveraging diversity to maximum advantage: the business case for appointing more women to boards. Ivey Business Journal, September/October, 1-5.
  • Topaloğlu Esat, E. & Ege, İ. (2018). Borsa İstanbul’da işlem gören bankaların yönetim kurulu yapısının finansal performansa etkisi: panel veri analizi. Sosyal ve Beşeri Bilimler Araştırmaları Dergisi, 19(41), 9-33.
  • Türk Ticaret Kanunu (2011), T.C. Resmî Gazete, 27846, (14.2.2011).
  • Walt, V.D & Ingley, N.C. (2003). Board dynamics and the influence of professional background, gender and ethnic diversity of directors. Corporate Governance: An International Perspective, 11(3), 218-234.
  • Yağlı, İ. (2019). Yönetim kurulu çeşitliliği finansal performans ilişkisi: Türk bankacılık sektörü örneği. Hacettepe Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 37(3), 565-585.
  • Yoshimori, M. (2005). Does corporate governance matter? why the corporate performance of Toyota and Canon is superior to GM and Xerox. Corporate Governance, 13(3), 447-457.
APA eker d (2022). TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ. , 46 - 62. 10.54452/jrb.994982
Chicago eker damla TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ. (2022): 46 - 62. 10.54452/jrb.994982
MLA eker damla TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ. , 2022, ss.46 - 62. 10.54452/jrb.994982
AMA eker d TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ. . 2022; 46 - 62. 10.54452/jrb.994982
Vancouver eker d TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ. . 2022; 46 - 62. 10.54452/jrb.994982
IEEE eker d "TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ." , ss.46 - 62, 2022. 10.54452/jrb.994982
ISNAD eker, damla. "TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ". (2022), 46-62. https://doi.org/10.54452/jrb.994982
APA eker d (2022). TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ. Journal of research in business (online), 7(1), 46 - 62. 10.54452/jrb.994982
Chicago eker damla TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ. Journal of research in business (online) 7, no.1 (2022): 46 - 62. 10.54452/jrb.994982
MLA eker damla TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ. Journal of research in business (online), vol.7, no.1, 2022, ss.46 - 62. 10.54452/jrb.994982
AMA eker d TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ. Journal of research in business (online). 2022; 7(1): 46 - 62. 10.54452/jrb.994982
Vancouver eker d TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ. Journal of research in business (online). 2022; 7(1): 46 - 62. 10.54452/jrb.994982
IEEE eker d "TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ." Journal of research in business (online), 7, ss.46 - 62, 2022. 10.54452/jrb.994982
ISNAD eker, damla. "TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT BANKALARININ YÖNETİM KURULU YAPILARI VE FİNANSAL PERFORMANS İLİŞKİSİ: BİR PANEL VERİ ANALİZİ". Journal of research in business (online) 7/1 (2022), 46-62. https://doi.org/10.54452/jrb.994982
Sayfa Oluşturulma Tarihi
24-04-2024 5:30

İLETİŞİM

TÜBİTAK ULAKBİM TR Dizin

Yüzüncüyıl, İşçi Blokları Mahallesi

Muhsin Yazıcıoğlu Caddesi No:51/C

06530 Çankaya / ANKARA +90 (312) 298 92 00

trdizin@tubitak.gov.tr

TÜBİTAK ULAKBİM Ulusal Akademik Ağ ve Bilgi Merkezi Cahit Arf Bilgi Merkezi © Tüm Hakları Saklıdır. Gizlilik Politikası Kullanım Şartları